格力地产收购珠海免税集团迎来新进展，拟置出房地产资产负债并置入股权

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历时4年多，格力地产（维权）（600185）收购珠海市免税企业集团有限公司（以下简称“珠海免税集团”）一事迎来新进展。

格力地产7月7日晚间公告，拟对原重组方案进行重大调整而申请撤回相关申请文件。

调整后方案为：上市公司拟置出所持有的上海、重庆等地相关房地产开发业务对应的资产负债及上市公司相关对外债务，并置入珠海免税集团不低于51%股权，如存在估值差额部分将以现金方式补足。

不全资控股珠海免税

格力地产披露，公司原重组方案为拟发行股份及支付现金购买珠海免税集团 100%股权，并拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金。

后来，格力地产召开董事会会议，同意公司撤回申请文件并拟在方案调整后重新披露。

经初步筹划，调整后的方案为：

格力地产拟置出所持有的上海、重庆、三亚等地相关房地产开发业务对应的资产负债及上市公司相关对外债务，并置入珠海免税集团不低于51%股权，如存在估值差额部分将以现金方式补足。

本次交易不涉及上市公司发行股份或配套募集资金的行为。本次资产置换涉及的具体资产范围尚需交易双方进一步协商确定。

“原重组方案推进时间较长，公司所处内外部环境发生较大变化，并基于公司逐步退出房地产开发业务实现主业转型的整体战略考量。”格力地产表示，方案调整综合考虑了珠海免税集团良好的业务经营情况及未来发展前景，标的资产的置入有助于实现上市公司主业向以免税业务为主导的主业转型，提升上市公司资产质量和盈利水平，增强上市公司现金分红能力，更好地保护中小股东利益。

鉴于格力地产拟对重组方案的调整涉及对交易标的及相应指标的调整，且相应指标调整比例预计将超过20%，构成对原重组方案的重大调整，需申请撤回原重组方案申请文件。

重组一波三折

格力地产对珠海免税集团的收购时间较长，重组事宜最早可追溯至4年前。

2020年5月，格力地产董事会审议通过了关于重组交易的多项议案。根据彼时方案，格力地产拟以发行股份及支付现金的方式向珠海市国资委、城建集团购买珠海免税100%股权，交易价格为89.78亿元，同时拟募集不超过70亿元配套资金。

资料显示，珠海免税是国内最早一批经国务院批准开展免税品销售的国有独资公司。重组消息刚披露时，正值免税概念热潮，格力地产连续8个交易日涨停。

但到了2021年2月，因格力地产原董事长鲁君四涉嫌内幕交易遭到证监会立案调查，根据相关规定，格力地产暂停了此次重大资产重组事项。

2022年12月，格力地产相继完成董事会、监事会换届选举后，重新启动了对珠海免税的重组事项，并于2023年4月14日获得上交所受理。

2023年5月，格力地产基于相关财务资料的有效期将在5月31日截止，向上交所申请中止审核收购珠海免税一案，并对相关财务数据进行加期审计。

然而，2023年 7月12日，格力地产因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，导致重组事项再度停滞。公司方面称，本次事项不会对生产经营产生重大不利影响，将积极配合中国证监会的立案调查工作，待相关工作完成及相关条件具备后，将立即向上交所申请恢复审核。

格力地产年报显示，2023年公司实现营业总收入47.32亿元，同比增长16.95%；归母净利润亏损7.33亿元，上年同期亏损20.57亿元。

就格力地产披露的珠海免税集团2021年度、2022年度及2023年度模拟财务报表审计报告看，珠海免税集团2023年实现营业收入、净利润分别为22.86亿元、6.67亿元。格力地产方面表示，重组完成后，未来公司将实现资源优化配置和产业结构升级。

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